Regulaciones y Normativas Bancarias en Colombia

Importancia de un sistema financiero regulado.

Un sistema financiero estable se ocupa de la demanda de recursos de las empresas para sus inversiones. De este modo, el sector privado y la economía del país ganan competitividad. El hecho de tener un sistema financiero sano promueve el desarrollo económico de un país porque permite la inversión de capital hacia actividades productivas, como la construcción, la industria, la tecnología y la expansión de los mercados. Es decir, el sistema financiero contribuye al progreso de una sociedad, ofreciendo soluciones para suplir necesidades de vivienda, estudio, trabajo, entre otros.

El conjunto de entidades que conforman el sistema financiero en Colombia está organizado de tal forma que intenta llegar a cubrir la mayoría de necesidades que la población puede exigir para que el ciclo económico no pierda su velocidad. Por ello, existen establecimientos como el Banco de la República de Colombia, organismos técnicos como la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC), corporaciones financieras y compañías de financiamiento. Todas con objetivos y funciones que identifican diferentes mercados y distintas necesidades. 

Los productos y servicios que ofrece el sistema financiero afectan directamente a la vida de todos los agentes que participan en él, lo que obliga al Estado a realizar una vigilancia a través de normas y regulaciones, otorgando confianza a la sociedad y estabilidad a la economía en general.

La importancia del sistema financiero se puede mostrar también con aspectos relacionados en la vida cotidiana, tales como la demanda de dinero o la tenencia de activos. Al ofrecer rendimientos atractivos, liquidez y reducciones en el riesgo se estimula el ahorro y también se permite evaluar opciones de inversión o acceso a créditos que se reflejan en el uso eficiente de los recursos. Esto implica que cada producto y servicio que ofrecen las instituciones financieras logran satisfacer adecuadamente a los usuarios. La posibilidad de realizar transacciones o pagos de manera rápida y eficaz sin correr mayores riesgos, también garantiza la protección al consumidor bancario en Colombia y, por tanto, que las personas encuentren un sitio seguro para guardar sus ahorros obteniendo adicionalmente una rentabilidad.

El Papel del Banco de la República

El Banco de la República en Colombia es un órgano del Estado de naturaleza única, con autonomía administrativa, patrimonial y técnica, que ejerce las funciones de banca central. Según la Constitución, el principal objetivo de la política monetaria es preservar la capacidad adquisitiva de la moneda, en coordinación con la política económica general, entendida como aquella que propende por estabilizar el producto y el empleo en sus niveles sostenibles de largo plazo. En ejercicio de esta función adopta las medidas de política que considere necesarias para regular la liquidez de la economía y facilitar el normal funcionamiento del sistema de pagos, velando por la estabilidad del valor de la moneda.

Como autoridad monetaria, cambiaria y crediticia, participa en el proceso de toma de decisiones de la política monetaria, cambiaria y crediticia, así como en la estrategia de inflación objetivo en Colombia, en la política de intervención cambiaria y en la política crediticia. Entre el resto de funciones especiales, el Banco de la República en Colombia:

• Actúa como prestamista de última instancia de los establecimientos de crédito.

• Brinda apoyo al funcionamiento adecuado de los sistemas de pago y prestación de servicios a las entidades financieras.

• Participa en la producción y distribución de efectivo, y participa en la prevención del lavado de dinero en Colombia

• Contribuye en la administración de las reservas internacionales.

• Actúa como agente fiscal del Gobierno.

• Contribuye a la actividad cultural y a la generación de conocimiento.

Entidades Reguladoras y Supervisión Bancaria

Entre las principales entidades reguladoras y de supervisión del sector bancario en Colombia destacan:

• Superintendencia Financiera de Colombia (SFC): un organismo técnico adscrito al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, con personería jurídica, autonomía administrativa y financiera y patrimonio propio. La Superintendencia Financiera de Colombia tiene por objetivo supervisar el sistema financiero colombiano con el fin de preservar su estabilidad, seguridad y confianza, así como promover, organizar y desarrollar el mercado de valores colombiano y la protección de los inversionistas, ahorradores y asegurados.

• Comisión Nacional de Valores (CNV): el organismo oficial colombiano que se encarga de la promoción, supervisión y control del mercado de valores, con base a la Ley de Mercado de Capitales o Ley de Mercado de Valores del país.

• Contraloría General de la República: controla las actividades en las cuales el Banco de la República actúa como agente fiscal del Gobierno, las cuales se circunscriben a la administración de títulos del Gobierno Nacional y a la administración de fondos de la Nación.

• Unidad de Control Disciplinario Interno: tiene una función disciplinaria preventiva y de gestión, en el marco de los principios de imparcialidad y transparencia, con base en las disposiciones constitucionales, legales y reglamentarias.

• Procuraduría General de la Nación: actúa en relación con la conducta de los empleados en casos de faltas disciplinarias.

• Departamento de Control Interno: evalúa en forma independiente el Sistema de Control Interno del Banco y propone a la administración de la entidad recomendaciones para su mejoramiento.

• Comité de Auditoría: es la instancia asesorara y de apoyo para la Junta Directiva y el Consejo de Administración en su función de velar por la adecuada preparación, presentación y revelación de la información financiera, así como en evaluar el funcionamiento general del Sistema de Control Interno.

• Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno: es una instancia asesora y decisoria en los asuntos del Sistema de Control Interno, que tiene por objeto recomendar los correctivos o modificaciones necesarios para el cumplimiento de sus objetivos.

Marco Legal y Normativo en Colombia

La normatividad aplicable al sector financiero en Colombia está organizada jerárquicamente. 

En primer lugar, en la Constitución Política de Colombia; en segundo lugar, las leyes marco expedidas por el Congreso de la República, las leyes ordinarias, las resoluciones y cartas circulares que expide el Banco de la República en desarrollo de sus funciones, y los decretos con fuerza de ley que expide el Gobierno con base en facultades extraordinarias, como el Estatuto Orgánico del Sistema Financiero. 

En el siguiente nivel se encuentran los decretos reglamentarios que expide el Gobierno en desarrollo de las leyes marco y, finalmente, las circulares y resoluciones que expide la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC) en ejercicio de su actividad de inspección y vigilancia.

Requisitos para la operación bancaria

Para hablar de los requisitos de la operación bancaria en Colombia, debemos distinguir entre la banca digital y la tradicional. Aunque la mayoría de las leyes y normativas se aplican por igual a la banca digital como a la tradicional, también se han creado normas que se ajustan al contexto de cada una para brindar un proceso de mayor transparencia y control de cada una.

Las leyes, normas, circulares y demás reglamentaciones les permite a los sectores productivos fijar los parámetros necesarios para que puedan funcionar y desarrollarse de manera equilibrada para todos los actores que hacen parte de cada sector.

Banca digital

Existen varias reglamentaciones que se encargan de regular el camino de la banca digital colombiana. De acuerdo con la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC), en los últimos años se han implementado diversas soluciones tecnológicas para que el usuario administre sus productos y utilice los servicios ofrecidos por estas entidades, para que éstas a su vez sean vigiladas y controladas de la misma forma que pasa con la banca tradicional.

Existen seis requisitos que debe cumplir la prestación de servicios a través de la banca digital o móvil:

• Requisito 1: contar con mecanismos de autenticación de dos factores para la realización de operaciones monetarias y no monetarias.

• Requisito 2: implementar mecanismos de cifrado fuerte de extremo a extremo para el envío y recepción de información confidencial de las operaciones realizadas.

• Requisito 3: la información que se envíe al teléfono móvil como parte del servicio de alertas o notificación de operaciones no requiere ser cifrada, salvo que incluya información confidencial.

• Requisito 4: las entidades bancarias deben adoptar las medidas necesarias para mitigar los riesgos.

• Requisito 5: contar con medidas que garanticen la atomicidad de las operaciones y eviten su duplicidad debido a fallos en la comunicación ocasionados por la calidad de la señal o el traslado entre celdas.

• Requisito 6: los servicios que se presten para la realización de operaciones a través de internet, en sesiones originadas desde el dispositivo móvil, deben cumplir con los requisitos establecidos en el subnumeral 2.3.4.9. de Internet.

Por otro lado, Colombia Fintech, la asociación de empresas Fintech de Colombia, ha fomentado la conversación entre la banca tradicional, empresas emergentes y entes reguladores para analizar regulaciones en Colombia que permitan superar las barreras de acceso y uso de métodos de pago digitales.

Banca tradicional

La banca tradicional sigue más leyes que regulan su actividad, sus movimientos, características y costos. Una de las más importantes es la ley de protección de datos personales que obliga a que las cobranzas que se les hagan a los usuarios que estén en mora con alguna entidad financiera se deben desarrollar de manera respetuosa y en horarios adecuados.

Las tres normativas financieras más relevantes en Colombia 

Para garantizar la protección al consumidor bancario en Colombia, queremos destacar tres normativas principales que te ayudará a entender tus derechos y toda la normativa financiera que te protege y garantiza que como consumidor tengas siempre aliados en este sistema. 

Ley 1328 de 2009

Esta ley busca proteger a los consumidores financieros reconociendo y reduciendo ciertas brechas económicas, educativas, de información. Esta normativa financiera involucra a consumidores financieros, entidades, gremios, academia y grupos de interés, para así mejorar la calidad del servicio y consolidar una cultura real de protección y, al mismo tiempo, educar en términos económicos y financieros a todos los consumidores colombianos para que conozcan sus deberes y aprendan a tomar mejores decisiones. También define principios y reglas de protección entre las entidades vigiladas y sus clientes, usuarios o potenciales clientes. 

La ley 2555 de 2010

Esta ley recoge y expide las normas en materia del sector financiero, asegurador y del mercado de valores. También señala las entidades sujetas a inspección, vigilancia y control y todo lo que concierne, entre otros, a:

• La aprobación de créditos a entidades territoriales para efectos del cálculo de la relación de solvencia.

• Los límites individuales de crédito.

• Los límites de concentración de riesgos.

• La publicación de información relacionada con los sistemas abiertos de tarjetas débito y crédito.

• Los indicadores de deterioro financiero.

• Las mejoras y la finalización de proyectos de construcción sobre bienes inmuebles.

La circular básica jurídica de la superintendencia financiera

Reúne y actualiza las diferentes instrucciones en materia jurídica para asegurar su actualización con los procesos y tecnologías futuras.

Prevención del lavado de dinero en Colombia

En Colombia, el lavado de dinero es un delito que causa graves daños a la economía y la sociedad, por lo que el gobierno ha adoptado una serie de medidas para prevenirlo. 

Entre las medidas de prevención de lavado de dinero en Colombia, destacan la creación de una legislación específica, el establecimiento de un comité de evaluación del riesgo de lavado de dinero y activos, el uso de nuevas tecnologías para detectar actividades ilícitas relacionadas con el lavado de dinero, la firma de acuerdos internacionales para compartir información y la aprobación de normas específicas para el sector salud. Estas medidas han favorecido resultados importantes a nivel internacional para combatir y garantizar la prevención del lavado de dinero en Colombia.

Desafíos y futuro de las regulaciones bancarias

De cara al futuro, el sistema financiero y la banca se enfrentarán a desafíos en términos de regulación bancaria en Colombia. Entre ellos, habrá que abordar:

• La evolución económica haciendo frente a los cambios y las posibles crisis, además de las consecuencias de la pandemia de la COVID-19.

• Los desarrollos regulatorios frente a la aparición de las Fintech.

• Las finanzas sostenibles con respecto al financiamiento y los arreglos institucionales y de mercado que contribuyen a lograr un crecimiento fuerte, equilibrado, e inclusivo, mediante el apoyo directo e indirecto al logro de los Objetivos de Desarrollo Sostenible.

• La transformación digital frente a los avances tecnológicos, que están revolucionando la forma en que las instituciones financieras operan y brindan servicios a sus clientes, y por lo tanto las regulaciones bancarias en Colombia deberán adaptarse para continuar siendo relevantes y garantizar la protección del consumidor bancario en Colombia.

Además, se tendrán que abordar desafíos estructurales que permitan consolidar la relevancia social del sistema financiero, así como su función primordial de aportar crédito sostenible a la economía real.

Si te interesa seguir leyendo sobre el sistema financiero en Colombia, te recomendamos nuestro artículo de WorldRemit sobre la seguridad financiera en Colombia. También encontrarás más artículos e información relevante en nuestro blog.